סטודנטים רבים עובדים קשה במהלך שנות התואר כדי לממן ולהחזיק את עצמם ללא עזרה של ההורים. שכר דירה, מזון, ביגוד ומימון הלימודים הם הוצאות שעשויות להגיע עד לסך של אלפי שקלים בחודש אפילו עבור סטודנט שמוכן לחיות בצורה הפשוטה ביותר ומוותר על החזקת רכב, בילויים ומותרות.  בניגוד לשנים שלאחר התואר בהם ניתן לעבוד במשרה מלאה ולהתנהל באופן כלכלי עצמאי יותר, שעות הלימודים הרבות שבמהלך התואר פוגעות ביכולת ההשתכרות של הסטודנטים ומקשות על ניהול כלכלי תקין. לכן, מתוך מטרה לעזור מעט לסטודנטים ולמנוע מהם לשקוע בחובות של אלפי שקלים במהלך התואר, מאפשרת המדינה לסטודנטים לקבל החזר מס לסטודנטים שעשוי להגיע לאלפי שקלים בשנה.

אלו הטבות מס סטודנטים יכולים לקבל

הטבת המס המרכזית לה זכאים סטודנטים היא קבלת נקודות זיכוי ממס. נכון לשנת 2024, שוויה של נקודת זיכוי אחת ממס הינו כ- 242 ₪ בחודש וכ- 2,904 ₪ ש"ח בשנה. 

• בוגרי תואר ראשון זכאים לקבל הטבת מס בגובה של נקודת זיכוי ממס לתקופה של שנה לאחר סיום התואר
• בוגרי תואר שני או דוקטורט זכאים לקבל הטבה בגובה של חצי נקודת זיכוי ממס למשך שנתיים
• רופאים שסיימו תואר שלישי זכאים לקבל נקודת זיכוי ממס למשך שלוש שנים
• בוגרי מסלול לימודים מקצועי כמו הנדסאי מזכה בהטבה בגובה של חצי נקודת זיכוי ממס למשך שנה
• במקצועות בהם ישנה התמחות בסוף התואר, יכול הסטודנט לבחור האם לקבל את ההטבה במהלך ההתמחות או מייד לאחריה.

מלבד נקודות אלו, ישנן עוד מספר הטבות מס לסטודנטים, שתלויות במספר גורמים משתנים:

• סטודנט שהוא עולה חדש, זכאי לקבל נקודת זיכוי במשך שלוש שנים מיום עלייתו.
• סטודנט שמתגורר בפריפריה זכאי לקבל בשל כך נקודות זיכוי ממס נוספות, בהתאם למקום מגוריו.
• סטודנט שהוא חייל משוחרר זכאי לקבל גם הוא נקודות זיכוי נוספות ממס בגובה של 1-2 נקודות, בכפוף לאורך השירות.
• בנוסף לכל אלו, פעמים רבות עשוי הסטודנט לקבל מלגות. האם מלגות אלו פטורות ממס? הדבר תלוי במלגה ובמערך השיקולים שעומד מאחוריה. כך, מלגה שניתנה בשל הצטיינות או מצב סוציו אקונומי פטורה ממס, אולם מלגה שניתנה עבור מתן שירותים על ידי הסטודנט, אינה פטורה ממס. עבור מלגות מחקר, ניתן לקבל פטור ממס עד לתקרה שנתית שמשתנה מדי שנה בהתאם להוראות רשות המס.

על מנת לקבל את נקודות הזיכוי, יש לעדכן את המעסיק בטופס 101 על הזכאות, וכן לצרף אישור מפקיד שומת המס על המועד בו הסטודנט זכאי לזיכוי באמצעות טופס 119 (בקשת הקלה לתשלום מס בגין לימודים אקדמיים) ואישור זכאות לימודים.

כיצד ניתן לקבל החזר מס לסטודנטים

במידה ולא מימשתם את הזכאות לקבלת נקודות הזיכוי, תוכלו לקבל החזר מס באמצעות הגשת מספר טפסים ללשכת פקיד שומת המס המקומית:

• טופס 135 לבקשה להחזר מס
• טופס 106 אותו ניתן לקבל מהמעסיק, המפרט את כלל ההכנסות של העובד באותה שנה
• אישור זכאות לימודים
• צילום צ'ק או כל אסמכתא בנקאית אחרת המאמתת את פרטי החשבון של מגיש הבקשה, כך שבמידה וימצא מגיש הבקשה זכאי יועבר ההחזר ישירות לחשבונו הפרטי ללא עיכוב נוסף.

למרות שבאופן עקרוני לא ניתן להגיש את הטפסים לקבלת החזר מס דרך האינטרנט, אצלנו בMoneyBack ניתן להגיש את הבקשה באופן מקוון וללא צורך בהגעה פיזית ללשכת פקיד השומה.

בנוסף לכך, תשמחו לדעת שאת ההטבה ניתן לקבל עד שש שנים לאחור, כך שגם אם עברו מספר שנים מאז סיימתם את התואר האקדמי שלכם, עדיין תוכלו לקבל את ההטבה באמצעות הגשה נכונה ומדויקת של הטפסים.

האם כדאי להגיש את הבקשה באופן עצמאי?

למרות שבאופן עקרוני ניתן להגיש את הבקשה גם ללא עזרה מקצועית, רבים בוחרים לפנות לשירותם של יועצי מס או רואי חשבון מקצועי על מנת למקסם את ההחזר הצפוי מהגשת הבקשה. אף שהליך הגשת הטפסים לא מאוד מסובך, העיסוק הממושך בהם וכאב הראש הצפוי בשל הבירוקרטיה הישראלית מרתיעים גם הם סטודנטים רבים, וגורמים לכך שידיהם של רואי החשבון ויועצי המס יהיו עמוסות יותר. 

אף שהפתרון הוא טוב, יש לו בעיה אחת: גובה העמלה אותו גובים רואי החשבון. במרבית המקרים גובה העמלה הצפוי בשל יעוץ מקצועי עשוי להגיע עד לעשרות אחוזים מגובה ההחזר הצפוי! אז מה ניתן לעשות? 

הדרך האולטימטיבית לקבלת החזר

בשנים האחרונות עלתה לרשת הפלטפורמה החדשנית של MoneyBack. אם עוד לא שמעתם עליה, מדובר בממשק שמאפשר למלא ולהגיש את כל הטפסים לקבלת החזר מס ללא עיכוב או עיסוק בירוקרטי מורכב, באמצעות ליווי מקצועי ומלא של יועצי מס במשך התהליך, מא' ועד ת' תמורת עלות סמלית בלבד וללא גביית אחוזים מופקעים, במחיר שהוא הזול ביותר בשוק ובאופן חוקי למהדרין וללא עיגול פינות. שיתוף הפעולה שלנו איתכם, מאפשר לעשות את החזר המס קל ופשוט יותר מאי פעם!

אז איך זה עובד? הליך הגשת הבקשה דרך האתר מורכב מחמישה שלבים פשוטים:

1. מילוי פרטים אישיים.
2. צירוף הטפסים הרלוונטיים על בסיס הפרטים האישיים אותם הזנתם.
3. רואה חשבון בכיר ומנוסה מטעמנו עובר על הבקשה וממלא עבורכם את הטפסים לקבלת החזר מס.
4. הטופס מועבר אליכם בחזרה, לחתימה ואישור.
5. הטופס נשלח אל רשות המס, ותוך 120 יום הכסף כבר חוזר אליכם לבנק!

חשבתם שלקבל החזר מס זה לא אפשרי? תחשבו שוב! הצטרפו עוד היום לאלפים שכבר קיבלו את כספם בחזרה!